La plus-value réduite est une option qui permet de réduire la plus-value sur la vente d’actions. En effet, il est possible d’opter pour une plus-value réduite si vous avez acheté des actions à crédit et que vous les revendez par la suite. Cette option a été mise en place afin de permettre aux personnes ayant acheté des actions à crédit de pouvoir les vendre sans avoir à payer trop d’impôts. Nous allons voir çà de plus près.
Qu’est-ce que la vente d’actions et le crédit vendeur ?
La vente d’actions est une opération qui consiste à revendre une partie de ses actions.
Il s’agit généralement de la fraction de votre portefeuille que vous ne souhaitez pas garder. Cette action permet d’obtenir des liquidités et peut également être un bon moyen de diversifier son portefeuille.
Lorsque vous vendez des actions, vous êtes débité du montant correspondant, appelé prix de revient.
Vous pouvez également bénéficier du crédit vendeur lorsque vous avez acheté des actions à un autre investisseur qui les a revendues avant vous. Ce crédit est remboursable en fin d’année suivante, si le vendeur retrouve une nouvelle fois ses actions sur le marché au cours de l’année suivante.
Le crédit vendeur est souvent utilisé pour les sociétés cotée en bourse dont la capitalisation boursière est importante et pour lesquelles il peut être difficile d’acquérir des actions directement par l’intermédiaire d’un courtier ou d’une banque (pour plusieurs raisons : coût trop élevés, faible visibilité, risque).
Pourquoi la vente d’actions et le crédit vendeur pourraient-ils être avantageux ?
La vente d’actions et le crédit vendeur pourraient être avantageux.
Le prix de vente des actions dépend de l’offre et de la demande, mais aussi du cours auquel elles sont cotées.
Vous pouvez acheter un titre à un cours plus bas que celui auquel il est négocié si vous pensez qu’il va augmenter, ou le revendre à un cours plus élevé si vous pensez qu’il va baisser.
La vente d’actions peut être avantageuse lorsque: Vos objectifs financiers sont très clairs et que vous savez ce que vous voulez faire avec votre argent.
Votre horizon temporel est supérieur à 1 an, car les titres ont une durée de vie limitée (en général entre 3 et 5 ans). Si vous ne savez pas si les marchés financiers suivront leur tendance actuelle, alors la vente d’actions peut être avantageuse.
Les investisseurs qui ont besoin d’un revenu régulier se tournent souvent vers le crédit vendeur.
Il existe différents types de crédits vendeur : Les crédits vendeur amortissables sont remboursables par mensualités constantes sur une période donnée. Ces prêts ne comportent pas ou peu de frais supplémentaires (frais administratifs ou autres).
Lorsque la durée du prêt est longue, les intérêts perçus diminueront progressivement au fil des annuités. Une partie des intérêts est payée en capital lors du remboursement anticipé total du prêt.
Comment fonctionne la vente d’actions et le crédit vendeur ?
Lorsque vous achetez des actions, vous devenez propriétaire de ces dernières.
Vous détenez ainsi une partie du capital de l’entreprise qui les émet. Parfois, vous pouvez également être impliqué dans la gestion de l’entreprise en votant à son assemblée générale annuelle par exemple.
Les actions sont donc un moyen d’investir indirectement dans une entreprise, et leur prix sur le marché boursier dépend directement du bon fonctionnement de cette dernière. Pour vendre des actions, il est nécessaire que vous soyez actionnaire de l’entreprise auxquelles elles appartiennent (droit de vote) ou alors que vos droits soient représentés par un intermédiaire financier agréé comme une banque (droit de signature). Mais pour vendre ses actions, il est important que cet intermédiaire financier soit inscrit à la cote officielle.
Avantages et inconvénients de la vente d’actions et du crédit vendeur
Les avantages de vendre des actions ? Vendre des actions peut être un choix intéressant pour les investisseurs immobiliers. Cela permet d’optimiser la valeur de son patrimoine et d’être plus indépendant vis-à-vis des fluctuations du marché.
La vente d’actions présente également l’avantage de permettre une réduction importante des impôts, en fonction de votre tranche marginale d’imposition (TMI).
Il est possible de déduire les charges liées à la vente ou au rachat des actions, ainsi que les frais inhérents au fonctionnement du plan. De plus, le montant perçu suite à la vente sera soumis aux mêmes règles que celles applicables aux revenus financiers (principalement l’impôt sur le revenu et les prélèvements sociaux).
Les inconvénients de la vente d’actions ? Le principal inconvénient est la possibilité que vous retiriez moins qu’attendue du placement ! En effet, si vous anticipez une baisse du marché immobilier, il sera difficile de revendre vos parts car elles ne constituent pas un produit liquide. Par ailleurs, même en cas d’augmentation du marché immobilier, il est rare qu’une action soit revalorisée à son juste prix (surtout si elle a été achetée sans apport personnel).
Quels sont les risques de la vente d’actions et du crédit vendeur ?
La vente d’actions et le crédit vendeur sont des opérations qui permettent de changer la propriété d’une société par une autre. Dans un premier temps, il faut savoir que la vente d’actions est une opération qui permet à l’actionnaire de sortir du capital d’une entreprise. Cette opération peut être effectuée par tout entrepreneur souhaitant vendre sa société ou par les dirigeants.
La vente d’actions peut aussi être réalisée en vue de racheter une autre action.
La vente d’action est souvent associée au crédit-vendeur, car ces deux types d’opérations sont généralement liés.
Le crédit-vendeur est une opération qui consiste à ce que la banque rachète l’ensemble des actions détenues par un actionnaire pour un prix inférieur à celui du marché.
Les avantages de la vente d’actions ? La vente d’action est une solution qui permet aux entrepreneurs de se débarrasser rapidement des actions qu’ils ne souhaitent plus conserver au sein de leur sociétés. En fonction du montant de l’argent liquide économisée, les entrepreneurs peuvent investir son produit nouvellement acquis directement ou mettre en place un projet immobilier (rachat du terrain). De plus, si la personne a besoin de liquidité rapidement, elle peut réaliser une plus-value sur les actions avant même leur revente.
Conclusion : faut-il ou non vendre ses actions et demander un crédit vendeur ?
Tout d’abord, il est important de noter que vous pouvez demander un crédit vendeur même lorsque vous êtes propriétaire de vos actions. Cependant, ces pratiques sont assez rares et ne peuvent pas être utilisées pour financer des achats importants. En effet, les banques qui prêtent de l’argent à leurs clients sont bien souvent intéressées par la possibilité d’obtenir des garanties supplémentaires en cas de défaillance du client.
Les banques demandent donc systématiquement au client d’apporter des titres comme garantie (des obligations ou des actions). Si elles reçoivent une action en échange du crédit vendeur, elles doivent le revendre rapidement pour rembourser le crédit. Ce n’est donc pas très avantageux pour le client. De plus, si on peut se passer du prêt vendeur lorsqu’on est propriétaire de ses actions, il faut savoir qu’il existe un risque inhérent à ce type d’opération : celui de perdre son capital investi. En effet, si les actions baissent et que vous ne parvenez plus à les revendre sur le marché secondaire (celui des ventes après la première cotation), votre capital sera perdu ! Il faut également prendre en compte un autre paramètre : en cas de faillite bancaire ou financière française, les particuliers auront tendance à se tourner vers les actifs européens plutôt que français afin de récupérer une partie au moins du montant qu’ils ont placés auprès des banques françaises.
Le crédit vendeur est la forme de contrat de vente qui permet à l’acquéreur (l’acheteur) d’acquérir un bien au prix convenu, moyennant le paiement d’une somme d’argent par le vendeur (le propriétaire).
